קרן השתלמות

קרן השתלמות

קרן השתלמות זה מכשיר חיסכון המיועד לשכירים ועצמאים, בנוסף מקנה פטור ממס רווחי הון. 

הכסף בקופה הוא לא נזיל וניתן למשוך אותו 6 שנים ממועד ההפקדה הראשון. כדי להיות זכאים להטבת המס יהיה עליכם לחכות עד שיעברו ה-6 שנים שהתחייבתם אליהם. לאחר שעברו ה-6 שנים, אתם יכולים למשוך את כספי הקופה בכל רגע נתון.

 בתור שכירים אין חובה על המעסיק לפתוח עבורכם קרן השתלמות. כשכירים עליכם להפריש 2.5% מהשכר ועל המעסיק להוסיף עד 7.5%. כאשר המגבלה שאתם לא יכולים להפריש לקרן יותר מ- 15,712 ש״ח בשנה. כל סכום מעל לכך שתפקידו בקופה לא תכול עליו הטבת המס.

בתור עצמאיים, כל אחד יכול לפתוח לעצמו קרן השתלמות. כאשר התקרה בתור עצמאי היא לא יותר מ- 4.5% מההכנסה השנתית או 19,920 ש״ח. כל סכום מעל לא יזכה להטבת המס.

יתרונות קרן ההשתלמות

1. קרן ההשתלמות זה מכשיר פיננסי מעולה בהשקעה לטווח הארוך. בידיעה שאחרי 6 שנים תוכלו למשוך את כספי הקופה עם פטור ממס רווחי הון (25%!). 
2. כשכיר הסכום שאתה שם בקרן ההשתלמות שלך הוא בסך הכל 2.5% מהמשכורת. המעסיק שלך יכול לתת עד 7.5% מהשכר ברוטו. 
3. במהלך התקופה של ה- 6 שנים יש לכם אפשרות לעבור בין מסלולי השקעות, בנוסף לכך שאתם יכולים גם להעביר את ניהול הקרן לבית השקעות אחר מבלי שילקח לכם מס.
4. ברגע שנפתחה לכם קרן השתלמות הקרן שייכת לכם. כך שבמידה ועבדתם במקום מסוים אפילו חודשיים ונאלצתם לעזוב מסיבה מסוימת, הקרן עדיין שלכם. ככה שתגיעו למקום חדש המעסיק יוכל להחליט האם לשלם לכם לקרן השתלמות ולהמשיך בדיוק מאיפה שעצרתם. חשוב לוודא שהמעסיק החדש מפקיד לאותה קרן שכבר יש לכם.
5. ניתנת לכם אפשרות לקחת הלוואה כנגד סכום הכסף שקיים בקרן ההשתלמות שלכם. ההלוואה מגיע בריבית אטרקטיבית יותר מהריבית הרגילה בהלוואות. במצב כזה תוכלו להשאיר את הכסף בקרן ולחכות להטבת המס.

חסרונות קרן השתלמות

1. כדי להיות זכאים להטבת מס רווחי ההון עליכם לחכות 6 שנים מרגע פתיחת החשבון. במידה והחלטתם לפתוח את הקרן לפני המועד תצטרכו לשלם בנוסף רווחי הון.
2. המגבלה לסכום המקסימלי שאפשר לשים בשנה בקרן ההשתלמות לא גבוה במיוחד, במידה ותשימו יותר מהסכום (שהוצג למעלה) תצטרכו לשלם על החריגה מס רווחי הון ברגע שתמשכו את הכסף מהקופה.  
3. במידה ואתם שכירים, המעסיק הוא זה שמחליט אם לפתוח לכם קרן השתלמות או לא. זה נתון אך ורק להחלטתו ואין חוק שמחייב אותו לפתוח לכם. 

קרן השתלמות זה עוד מכשיר פיננסי מעולה שיכול להעניק לכם אפשרות נוספת לחסוך כסף. גם אם אתה שכיר וגם אתה עצמאי. מעניק לך מס רווחי הון ואפשרות לחסוך לטווח ארוך ולהנות מהפירות בסוף הדרך. תפיקו מזה את המיטב ולמי שעדיין אין קרן השתלמות זה הזמן להתחיל!